Hollanda gelir vergisi beyannamesini nasıl hazırlar ve doğru gönderirim?
Hangi konuda yardım istersiniz?
Ayrıntılı açıklama, kontrol listesi ve kaynaklar
Doğru vergi yılını seçin, belgeleri toplayın ve önceden doldurulan bilgileri kontrol edin. Sonra Mijn Belastingdienst’te imzalayıp gönderin; alındı onayını saklayın. Açıklama Hollanda kişisel gelir vergisi içindir, KDV beyannamesi için değil.
Beyannamenizde hangi bölümler sizin için geçerli?
Beyanname verdiğiniz yılda sizin için geçerli olan durumları işaretleyin. Birden fazla durum seçebilirsiniz. İlgili açıklamalar hemen aşağıda görünür.
Seçimlerinizi kaydetmiyoruz. İndirdiğiniz dosyayı cihazınıza siz kaydedersiniz. Buraya tutar, DigiD bilgisi veya belge girmeniz gerekmez.
Önce sonraki adımınızı seçin. Ardından sizin için geçerli konuları işaretleyin.
Doğru vergi yılına ait belgelerinizi toplayın. Ardından Mijn Belastingdienst’i açın, Inkomstenbelasting (gelir vergisi) bölümünü ve yılı seçin. Bilgileri kontrol edip tamamlayın; ancak her şey doğru olduğunda imzalayıp gönderin. Alındı onayını saklayın.
İlgili açıklamaya git →Seçilen bölümler: 0
Henüz hiçbir şey işaretlemediniz mi? Aşağıdaki her konuyu açıp açıklamaları da okuyabilirsiniz.
Ücret, emekli aylığı veya sosyal ödenek aldım
Her işvereni, emeklilik kurumunu ve ödenek kurumunu ayrı ayrı kontrol edin. Beyan edilen geliri ve kesilen ücret vergisi/primlerini (loonheffing) yıllık gelir belgelerinizle karşılaştırın. Önceden doldurulmuş bilgiler de eksik veya yanlış olabilir. Başka gelirleriniz de oldu mu? O durumu da işaretleyin.
Bu belgeleri hazırlayın
- Tüm işverenlerden, emeklilik kurumlarından ve ödenek kurumlarından alınan yıllık gelir belgeleri
- Varsa aynı vergi yılına ait geçici vergi tahakkuku
Kendi evim vardı veya ev satın aldım ya da sattım
Konut ve ipotekli kredi bilgilerini kendi belgelerinizle karşılaştırın. Beyanname yılı için geçerli WOZ değerleme tarihini kontrol edin; otomatik olarak en yeni WOZ değerini kullanmayın. Satın alma, satış, tadilat, kiraya verme veya ayrılık ek inceleme gerektirebilir. Ödenen faiz veya masrafların tamamı kendiliğinden indirilebilir sayılmaz.
Bu belgeleri hazırlayın
- Beyanname yılına uygun WOZ kararı ve ipotekli kredinin yıllık dökümü
- Satın alma veya satışta: noter hesap dökümü; tadilatta: faturalar ve finansman belgeleri
Bir eşim/partnerim vardı veya birlikte yaşıyordum
Önce vergi ortağı (fiscaal partner) olup olmadığınızı ve hangi tarihten itibaren böyle sayıldığınızı kontrol edin: yalnızca birlikte yaşamak bunu belirlemez. Sadece paylaşımına izin verilen ortak gelirleri ve indirim kalemlerini aranızda paylaştırabilirsiniz. Örneğin ücret ve emekli aylığı serbestçe paylaştırılamaz. Ortak sonucu kontrol edin ve beyannamelerinizi birbiriyle uyumlu hâle getirin; DigiD giriş bilgilerinizi paylaşmayın.
Bu belgeleri hazırlayın
- Birlikte yaşama, evlilik veya kayıtlı birliktelik bilgileri ve ilgili tarihler
- Her iki kişinin yıllık belgeleri ile ortak gelir ve indirim kalemlerine ilişkin bilgiler
Boşandım veya partnerimden ayrıldım
Durumunuzda vergi ortaklığının ne zaman sona erdiğini kontrol edin; evliyseniz yalnızca ayrı yaşamak yeterli değildir. Beyanname yılının tamamı için vergi ortağı sayılmayı isteyip istemediğinizi ve bunun mümkün olup olmadığını araştırın. Konut, ipotekli kredi ve eski eşe/partnere ödenen nafakaya dikkat edin. Çocuk nafakası indirilemez. Anlaşmazlık veya konutla ilgili karmaşık anlaşmalar varsa, durumunuza özgü sonuçları inceletin.
Bu belgeleri hazırlayın
- Adres değişikliği ve boşanma başvurusu veya kayıtlı birlikteliğin sona erdirilmesiyle ilgili tarihler
- Konut, ipotekli kredi ve eski eş/partner nafakasına ilişkin anlaşmalar ve ödeme belgeleri
Serbest çalıştım veya bir şahıs işletmem vardı
Gelir vergisi bakımından girişimci sayılıp sayılmadığınızı kontrol edin. KvK kaydı veya KDV statüsü bunu otomatik olarak kanıtlamaz. Girişimciyseniz kişisel beyannamenizin özel bölümü yanında işletme bölümünü de doldurursunuz. Her girişimci indiriminin koşullarını ayrı ayrı kontrol edin. KDV ve kurumlar vergisi ayrı beyannamelerdir; bu seçim aracı bunları doldurmaz.
Bu belgeleri hazırlayın
- İşletmenin cirosunu, giderlerini, varlıklarını ve borçlarını gösteren kayıtlar
- İlgili olduğu ölçüde yatırımlar, özel kullanım ve çalışma saatleri hakkında bilgiler
Ek kazancım veya diğer işlerden gelirim vardı
Bu işler için ücretli çalışan değilseniz ve gelir vergisi bakımından girişimci sayılmıyorsanız, geliriniz diğer işlerden gelir (overig werk) kapsamına girebilir. Hangi gelir ve giderleri beyan etmeniz gerektiğini kontrol edin; girişimci indirimleri bunlara otomatik olarak uygulanmaz. Yalnızca masraf karşılığı yapılan bir ödeme ya da hobi ve aile çevresindeki bir faaliyet farklı değerlendirilebilir. Sınıflandırmadan emin değilseniz yardım isteyin.
Bu belgeleri hazırlayın
- Alınan ödemelerin ve bunlarla ilgili işlerin dökümü
- Masrafları ve alınan ödemeleri destekleyen fişler ve diğer belgeler
Tasarrufum, yatırımım, kriptom veya başka varlık ve borçlarım vardı
Bilgiler önceden doldurulmamış olsa bile hesaplarınızı, yatırımlarınızı, kriptonuzu ve diğer varlık ve borçlarınızı kontrol edin. Beyanname yılınız için istenen değerleri ve referans tarihlerini kullanın. Box 3 için gerçek getiri bilgileri de gerekebilir. Bu seçim aracı Box 3 vergisini hesaplamaz ve hangi muafiyetin sizin için geçerli olduğunu belirlemez.
Bu belgeleri hazırlayın
- Banka hesapları, yatırımlar ve kripto platformlarının yıllık dökümleri
- Diğer varlıklar, borçlar ve gerçek getiri hakkında istenen bilgiler
Yurt dışında (kısmen) yaşadım veya çalıştım ya da yurt dışı gelirim vardı
Hollanda’da yaşıyorsanız, kural olarak yurt dışı gelirlerinizi de beyan etmeniz gerekir. Bu, Hollanda’nın tüm gelirlerinize vergi uyguladığı anlamına gelmez: vergi anlaşmaları ve çifte vergilendirmenin önlenmesi önem taşıyabilir. Hollanda’ya göç, Hollanda’dan göç veya Hollanda dışında ikamet durumunda farklı bir beyanname yolu geçerli olabilir. Önce ikamet döneminizi, gelir türünüzü ve ilgili ülkeleri kontrol edin; yabancı ülkede ödenen vergiyi doğrudan düşmeyin.
Bu belgeleri hazırlayın
- Yurt dışı yıllık gelir belgeleri ve kesilen ya da ödenen verginin kanıtı
- İkamet edilen ve çalışılan ülkeler, kalış dönemleri ve varsa taşınma tarihleri
Sağlık giderleri, bağışlar veya eski eş/partner nafakası gibi indirim kalemlerini kontrol etmek istiyorum
Her gider kalemi için vergi yılınıza ait koşulları ve varsa eşik tutarını kontrol edin. Bir ödeme veya fiş tek başına indirim hakkı vermez. Geri ödenen tutarları ayrı tutun. Sağlık sigortası priminiz, zorunlu muafiyet tutarı (eigen risico) ve Zvw kapsamındaki kişisel katkı payı (eigen bijdrage) indirilebilir sağlık giderleri değildir. Tutarları beyannamenize aktarmadan önce resmî açıklamaları ve indirim kalemleri kontrol rehberimizi kullanın.
Bu belgeleri hazırlayın
- Olası her indirim kalemi için faturalar ve ödeme belgeleri
- Alınan geri ödemeler ve varsa ek koşulların karşılandığını gösteren belgeler
Buraya ne girmeliyim?
Bu açıklamaları 2025 gelir vergisi beyannamenizin yanında kullanın. Yukarıda durumlarınızı seçin; ilgili doldurma yardımı aşağıda görünür. Hollandaca terimler, Mijn Belastingdienst’te konuyu bulmanıza yardımcı olur. Ekranlar duruma göre değişebilir.
Bu doldurma yardımı 2025 vergi yılı içindir. Diğer yıllarda kurallar, tutarlar ve referans tarihleri farklı olabilir. Hollanda’dan göç, ölüm, işletme, önemli ortaklık payı (aanmerkelijk belang) veya karmaşık mal varlığı durumlarında ek değerlendirme gerekir. Bu, beyanname formunun tam bir kopyası değildir.
Örneğin: fiscaal loon, WOZ veya zorgkosten. Buraya kişisel bilgi girmeyin.
Kendinizin karşılaştırıldı olarak işaretlediği bölümler: 0 / 26. Açık sorusu bulunan bölümler: 0.
Bu işaretler sizin kişisel hatırlatıcılarınızdır. Beyannamenizin kontrol edildiği veya onaylandığı anlamına gelmez. Seçimler yalnızca bu ekranda kalır; saklamak istiyorsanız özetinizi indirin.
Doğru vergi yılı Belastingjaar
- Bununla ne kastediliyor?
- Belirli bir takvim yılı için beyanname verirsiniz. Formu doldurduğunuz yıl başka bir yıl olabilir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Beyanname davet mektubu ve Mijn Belastingdienst’te Inkomstenbelasting altında seçilen yıl.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Aynı yıla ait belgeleri hazırlayın ve mektubunuzdaki veya süre uzatımı kararındaki gönderim tarihini kontrol edin.
- Kurgusal örnek
- 2026 yılında 2025 beyannamenizi dolduruyorsunuz: 2025 yıllık gelir belgelerini kullanın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Önce hangi yılın istendiğini kontrol edin. Yıla özgü bu açıklamaları kontrol etmeden 2024 veya 2026 için kullanmayın.
Önceden doldurulmuş bir tutar yanlış Vooraf ingevulde gegevens
- Bununla ne kastediliyor?
- Önceden doldurulmuş olması, bilgilerin hazırlandığı anlamına gelir; yine de kendi belgelerinizle karşılaştırmanız gerekir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- İşverenin, bankanın veya ilgili diğer kurumun yıllık dökümü.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Mijn Belastingdienst’te ilgili konu altında değişiklik yapın. Vooraf ingevulde gegevens özetinin kendisi düzenlenemez; beyanname uygulamasında ekleme veya değişiklik yapılamaz.
- Kurgusal örnek
- Bankanın yıllık dökümü farklı: doğru bilgileri işlemek için Bank- en spaarrekeningen bölümünü açın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Önce yılı, hesabı ve hesap sahibini kontrol edin. Belgeler çelişiyorsa belgeyi veren kurumdan açıklama isteyin.
Hangi ücret tutarı kastediliyor? Fiscaal loon
- Bununla ne kastediliyor?
- Bu, vergi hesaplamasında kullanılan ücrettir. Banka hesabınıza gelen net tutar değildir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Yıllık gelir belgeniz: fiscaal loon veya loon loonbelasting/volksverzekeringen.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Her işveren için yılı ve tutarı karşılaştırın. Kesilen vergiyi bu ücretten çıkarmayın.
- Kurgusal örnek
- Yıllık gelir belgesinde 31.200 € vergiye esas ücret yazıyor; net aldığınız tutar daha düşük. Ücret alanı 31.200 € ile ilgilidir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- İşvereninizden yıllık gelir belgesini veya açıklamadaki terimle ilgili bilgi isteyin.
Önceden kesilmiş vergi Loonheffing
- Bununla ne kastediliyor?
- İşverenin veya ödenek kurumunun önceden kestiği vergi ve primlerdir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Yıllık gelir belgesindeki loonheffing veya loonbelasting/volksverzekeringen satırı.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Bu satırı ücret, çalışma vergi indirimi (arbeidskorting) veya işveren katkısıyla karıştırmayın. Her yıllık gelir belgesini ayrı kontrol edin.
- Kurgusal örnek
- Loonheffing satırında 4.800 € yazıyorsa ilgili işveren için bu tutarı aktarın; ücret tutarını değil.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Belgeyi veren kurumdan hangi satırın istenen alana karşılık geldiğini göstermesini isteyin.
Emekli aylığı, AOW ve ödenek Pensioen en uitkeringen
- Bununla ne kastediliyor?
- Bunlar için de her ödeme yapan kurumun yıllık verilerini kullanırsınız.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Örneğin UWV, SVB ve emeklilik kurumunuzun yıllık gelir belgeleri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Geliri ve kesilen vergi/primleri (loonheffing) ayrı karşılaştırın. Eksik ödeme yapan kurumları ekleyin ve aynı yıllık belgeyi iki kez girmeyin.
- Kurgusal örnek
- AOW ve ek emekli aylığınız var: yalnızca SVB’yi değil, her iki ödeme yapan kurumu da kontrol edin.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Eksik yıllık gelir belgesini ödeme yapan kurumdan isteyin. Bir aylık ödeme, tam yıllık tutar değildir.
Hangi konut değerini kullanmalıyım? WOZ-waarde
- Bununla ne kastediliyor?
- 2025 beyannamesi için değerleme referans tarihi 1 Ocak 2024 olan WOZ değerini kullanırsınız.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Belediyenizin 2025 yılına ait WOZ kararı.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Adresi, karar yılını ve değerleme referans tarihini kontrol edin. Satın alma bedeli veya en son ekspertiz otomatik olarak WOZ değeri değildir.
- Kurgusal örnek
- 2025’te alınan ve değerleme referans tarihi 1 Ocak 2024 olan karar, 2025 beyannamesine aittir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Doğru kararı belediyenizden isteyin. Değiştirilmiş bir karar varsa hangi değerin geçerli olduğunu kontrol edin.
İpotekli kredi faizi, anapara geri ödemesi değildir Rente eigenwoningschuld
- Bununla ne kastediliyor?
- İndirilebilir faiz, koşulların karşılandığı ölçüde kendi konutunuz için kullanılan krediye ilişkindir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- İpotekli kredinin yıllık dökümü ve kredi sözleşmesi.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Faiz ile anapara geri ödemesini ayırın. Anapara geri ödemesi indirilemez. Yeniden finansman, konuttaki değer fazlası veya karma kullanım durumunda indirimi ayrıca değerlendirmelisiniz.
- Kurgusal örnek
- Aylık ödeme faiz ve anapara geri ödemesinden oluşuyor: toplamı faiz olarak aktarmayın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Kredinin tamamı kendi konutunuz için kullanılmadıysa indirilebilir kredi bölümünü değerlendirtin.
Satın alma veya yeniden finansman masrafları Financieringskosten eigen woning
- Bununla ne kastediliyor?
- Bazı finansman masrafları indirilebilir olabilir. Satın alma masrafları farklı bir kategoridir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Noterin ayrıntılı hesap dökümü ile ipotek danışmanı ve değerleme uzmanının faturaları.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- İpotek senedi masrafları hesaba katılabilir; satın alma senedi, devir vergisi ve alıcı emlakçısı masrafları katılamaz. Kendi konutunuza ilişkin borcun koşullarını da kontrol edin.
- Kurgusal örnek
- Noter hem satın alma senedini hem ipotek senedini belirtmiş: bu satırları ayrı değerlendirin.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Ayrıntılı döküm isteyin; noter faturasının tamamını indirim olarak girmeyin.
Vergi ortağı mıyım? Fiscaal partnerschap
- Bununla ne kastediliyor?
- Bu, kanunla belirlenen bir vergisel ilişkidir; yalnızca bir ilişkinizin olması yeterli değildir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Medeni durumunuz, aynı adreste kayıtlı olmanız ve ilgili anlaşmalar veya aile bilgileri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Resmî partner sorularını doğru tarihlerle yanıtlayın. Birlikte yaşamaya ek koşullar, ayrılık veya yurt dışı durumlarına özel kurallar uygulanır.
- Kurgusal örnek
- İki ev arkadaşı yalnızca aynı adreste yaşadığı için otomatik olarak vergi ortağı olmaz.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Resmî koşulları kullanın. Özel aile veya yurt dışı durumlarını kontrol ettirin.
Ortak kalemleri paylaştırma Verdelen
- Bununla ne kastediliyor?
- Tüm yıl vergi ortağıysanız veya tüm yıl vergi ortağı sayılmak için geçerli bir seçim yaparsanız belirli ortak gelirleri ve indirim kalemlerini paylaştırabilirsiniz.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Paylaştırma ekranı ve her iki partnerin ortak bilgileri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Paylaştırmanın toplamı %100 olmalıdır. Ücret, emekli aylığı ve işletme kârı serbestçe paylaştırılamaz.
- Kurgusal örnek
- Ortak bir indirim kalemi her iki kişiye de %100 olarak girilmez.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Önce paylaştırma hakkınız olup olmadığını kontrol edin; her iki kişi için sonucu karşılaştırın ve beyannameleri uyumlu hâle getirin.
Eski eş/partner nafakası alma veya ödeme Partneralimentatie
- Bununla ne kastediliyor?
- Alınan eski eş/partner nafakası gelirdir; ödenen eski eş/partner nafakası indirim kalemi olabilir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Anlaşmalar veya mahkeme kararı ile 2025 ödeme belgeleriniz.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Alınan ve ödenen tutarları birbirinden ayırın. Konut anlaşmalarında veya toplu ödeme durumunda ek kontrol gerekir.
- Kurgusal örnek
- Her ay eski eş/partner nafakası alıyorsunuz: yıl içinde fiilen ne aldığınızı kontrol edin.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Belirsiz ödemeleri önce sınıflandırtın; eski eşinize/partnerinize yaptığınız bir ödeme kendiliğinden nafaka sayılmaz.
Çocuk nafakasını ayrı tutma Kinderalimentatie
- Bununla ne kastediliyor?
- Alınan çocuk nafakasını gelir olarak beyan etmezsiniz. Ödenen çocuk nafakası indirilemez.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Anlaşmalarınızdaki ayrım ve banka ödemeleri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Eski eş/partner nafakası ile çocuk nafakasını karıştırmayın.
- Kurgusal örnek
- Bir ödeme hem eski eşiniz/partneriniz hem çocuğunuz için para içeriyor: işlemeden önce bölümleri ayırın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Açıklamasız tek bir tutar kararlaştırılmışsa net bir döküm isteyin.
Doğru tarihteki bakiye Bank- en spaarrekeningen
- Bununla ne kastediliyor?
- 2025 olağan Box 3 dökümü için Hollanda dışındakiler dâhil 1 Ocak 2025 tarihindeki bakiyeleriniz esas alınır.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Her bankanın bakiye referans tarihini içeren vergiye yönelik yıllık dökümü.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Hesap numarasını, hesap sahibini ve tarihi kontrol edin. Bugünkü bakiyeyi kullanmayın. Reşit olmayan çocukların bilgilerini de değerlendirin.
- Kurgusal örnek
- 1 Ocak’taki 12.000 € ile 31 Aralık’taki 8.000 € farklı değerlerdir: istenen tarihi kullanın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Doğru yıllık dökümü isteyin. Ortak hesaplarda veya çocuğa ait mal varlığında kime atfedileceği doğru olmalıdır.
Yatırımlar ve diğer varlıklar Beleggingen
- Bununla ne kastediliyor?
- Yatırımların kendi değeri vardır; bu, yatırdığınız para veya banka bakiyenizle aynı değildir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Yatırım kuruluşunuzun vergi dökümü ve istenen referans tarihindeki değerleme bilgileri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- 1 Ocak 2025 değerini kontrol edin. Önemli ortaklık payı ve işletme varlıkları başka bir Box kapsamına girebilir.
- Kurgusal örnek
- 2.000 € karşılığında alınan bir yatırım, referans tarihinde daha fazla veya daha az değerli olabilir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Borsada işlem görmeyen hisseler, özel sigortalar veya belirsiz değerleme için yardım isteyin.
Gerçek getiri sorusu Werkelijk rendement
- Bununla ne kastediliyor?
- 2025 için gerçek getiriyi beyannamede bildirebilirsiniz. Belastingdienst bunu varsayımsal getiriyle karşılaştırır ve en avantajlı sonucu kullanır.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Resmî gerçek getiri kontrol listesi ve ilgili yıllık bilgiler.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Ayrı soruları izleyin. Gerçek getiri, 1 Ocak bakiyesiyle aynı değildir. Bildirmek zorunlu değildir.
- Kurgusal örnek
- Yalnızca referans tarihindeki bakiye, yıl boyunca ne kadar getiri elde ettiğinizi göstermez.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Resmî kontrol listesini kullanın; yalnızca alınan faize dayalı eksik hesaplama yapmayın. 2024 ve önceki yıllar için ayrı yol geçerlidir.
Hangi sağlık giderleri girilebilir? Specifieke zorgkosten
- Bununla ne kastediliyor?
- Yalnızca koşulları karşılayan giderler hesaba katılabilir; ödeme yapılmış olması yeterli değildir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- 2025 faturaları, ödeme belgeleri ve geri ödeme bilgileri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Primler, eigen risico ve kanuni kişisel katkı payları indirilemez. Geri ödeme alabileceğiniz giderler hesaba katılmaz. Eşik tutarını beyanname programı hesaplar.
- Kurgusal örnek
- Bir faturanın geri ödenen ve ödenmeyen kısmı var: önce kalan gider türünün indirilebilir olup olmadığını kontrol edin.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Gider türünü resmî listede bulun. Eşik tutarını kendiniz ikinci kez düşmeyin.
Olağan veya dönemsel bağışlar Giften
- Bununla ne kastediliyor?
- Koşulları alıcı ve bağış türü belirler. Aylık ödeme otomatik olarak vergisel anlamda dönemsel bağış sayılmaz.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Banka hesap dökümleri, kuruluş bilgileri ve varsa bağış sözleşmesi.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- ANBI statüsünü kontrol edin. ANBI statüsü olmayan bir derneğe yapılan bağışlardan yalnızca koşulları karşılayan dönemsel bağışlar indirilebilir. Elden nakit bağışlar indirilemez. Olağan bağışlarda eşik ve üst sınır vardır.
- Kurgusal örnek
- Geçerli dönemsel sözleşme olmadan her ay para göndermek, bağışı otomatik olarak dönemsel yapmaz.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Bağış türünü seçmeden önce resmî koşulları kontrol edin; ayni bağışları ayrıca değerlendirtin.
Ek emeklilik ödemesini indirme Lijfrente / jaarruimte
- Bununla ne kastediliyor?
- Ödenen lijfrente katkısı otomatik olarak tamamen indirilemez. Yeterli indirim hakkı tutarınız olmalıdır.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- 2025 yıllık indirim hakkı (jaarruimte) için ödeme belgeniz, 2024 yıllık gelir belgeniz ve 2024 emeklilik birikim bilgileriniz.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- İndirim hakkı tutarını resmî araçla hesaplayın. Varsa önceki yıllardan kullanılmamış tutarları kontrol edin.
- Kurgusal örnek
- 2.000 € ödediniz: bu, 2.000 € tutarın indirilebilir olduğunu henüz kanıtlamaz.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Resmî aracı kullanın veya tutarı hesaplattırın; kendiniz rastgele bir tutar seçmeyin.
Ek iş gelirleri ve giderleri Inkomsten uit overig werk
- Bununla ne kastediliyor?
- Ücretli çalışma dışındaki işler, bunlar için gelir vergisi bakımından girişimci değilseniz bu kapsama girebilir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- İşlerin, ödemelerin ve belgeli işle ilgili giderlerin dökümü.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Gelirleri ve izin verilen giderleri doğru beyan edin. Diğer işlerden gelir elde ettiğinizde serbest meslek indirimi (zelfstandigenaftrek) veya yatırım indirimi (investeringsaftrek) hakkınız yoktur. Hobi veya yalnızca masraf karşılığı ödeme farklı değerlendirilebilir.
- Kurgusal örnek
- Bir iş için alınan ödeme ile o iş için yapılan giderler ayrı bilgilerdir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Ücret, işletme veya diğer işlerden gelir olduğu belirsizse önce vergisel sınıflandırmayı belirletin.
Ciro, kârınız değildir Opbrengsten
- Bununla ne kastediliyor?
- Ciro, satışlarınızdan elde edilen gelirdir; giderler ayrı işlenir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Satış faturalarınız ve kâr-zarar tablonuz.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- KDV hesapladıysanız KDV hariç ciroyu kullanın. Muhasebe kayıtlarınızla uyumunu kontrol edin.
- Kurgusal örnek
- 21 € KDV içeren 121 € tutarındaki faturada 100 € ciro vardır.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Bankaya gelen ödemeler ile ciro farklıysa muhasebecinizden mutabakat isteyin.
İşletmemin varlıkları ve borçları nelerdir? Balans
- Bununla ne kastediliyor?
- Bilanço, istenen tarihte işletme varlıklarını, borçlarını ve özkaynaklarını gösterir.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Yıllık mali tablolarınız ve bunların dayandığı kayıtlar.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Alacaklar henüz tahsil edilecek tutarlar, borçlar henüz ödenecek tutarlardır. Likit varlıklar banka ve kasadır. Özel ve işletmeye ait kalemleri ayrı tutun.
- Kurgusal örnek
- Ödenmemiş satış faturası bir alacaktır; bankada zaten bulunan para değildir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Denk olmayan bilançoyu veya özel kullanımı değerlendirtin; bu yardım yıllık mali tablo hazırlamaz.
Yurt dışı gelirini unutmayın Buitenlandse inkomsten
- Bununla ne kastediliyor?
- Hollanda’da yaşıyorsanız kural olarak dünya çapındaki gelirlerinizi, dolayısıyla yurt dışı gelirlerinizi de beyan edersiniz.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Yurt dışı yıllık gelir belgeleri, ikamet ve çalışma bilgileri ile vergi belgeleri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Yurt dışında vergi ödenmiş olması, geliri beyan dışı bırakabileceğiniz anlamına gelmez. Çifte vergilendirmenin önlenmesi ülkeye, gelire ve kurallara bağlıdır.
- Kurgusal örnek
- Çifte vergilendirmenin önlenmesi uygulanırken bile yurt dışı ücretin belirtilmesi gerekebilir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Ülke ve gelir durumunu kontrol ettirin. Yabancı vergiyi kontrol etmeden gelirden çıkarmayın.
Yılın bir bölümünde Hollanda’da yaşama Aangifte M
- Bununla ne kastediliyor?
- Hollanda’ya veya Hollanda’dan göç durumunda, tüm yıl Hollanda’da yaşamaktan farklı bir beyanname yolu uygulanır.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Taşınma tarihleriniz, ikamet ülkeleriniz ve Hollanda ile yurt dışı gelir bilgileriniz.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Doğru beyannameyi açtığınızı kontrol edin. 2025 için M beyannamesi çevrimiçi kullanılabilir.
- Kurgusal örnek
- 2025’te Hollanda’ya taşındınız: tüm yıl burada yaşamış gibi işlem yapmayın.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Resmî M yolunu kullanın ve dönemlerin ayrılması veya sigortalılık yükümlülüğü için yardım isteyin.
Kripto varlıklarımı nereye girmeliyim? Cryptobezittingen
- Bununla ne kastediliyor?
- Özel olarak tutulan kripto normalde Box 3 kapsamındadır. 2025 beyannamesinde banka hesapları ve diğer varlıklar altında ayrı Cryptobezittingen seçeneği bulunur.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- 1 Ocak 2025 saat 00.00 itibarıyla platform dökümleriniz ve cüzdan bilgileriniz.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Yalnızca satın alma tutarınızı değil, kullandığınız alım satım platformundaki referans tarihi değerini kullanın. Gerçek getiri soruları ayrıdır.
- Kurgusal örnek
- 500 € karşılığında kripto aldınız; referans tarihindeki değer farklı olabilir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Eksik fiyatlar veya iş ya da işletme kapsamında tutulan kripto için yardım isteyin.
Hangi borçlar Box 3 kapsamındadır? Schulden
- Bununla ne kastediliyor?
- Burada yalnızca Box 3 kapsamına giren borçlar hesaba katılır; bir borç eşiği uygulanır.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Kredi sözleşmeleri ve 1 Ocak 2025 bakiye dökümleri.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Box 1’deki kendi konutunuza ilişkin borcu Box 3’e tekrar girmeyin. Hollanda vergi borçları genellikle kapsam dışıdır; istisnalar vardır.
- Kurgusal örnek
- Tüketici kredisi, indirilebilir konut ipotekli kredisinden farklı bir borç türüdür.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Resmî borç listesini kontrol edin; ödenmemiş her faturayı kendiniz tasarrufunuzdan düşmeyin.
Gerçekten ne zaman gönderilmiş olur? Ondertekenen en verzenden
- Bununla ne kastediliyor?
- Kaydetme, çalışmanızı saklar; imzalama ve gönderme ise beyannameyi sunar.
- Bunu nerede bulabilirsiniz?
- Mijn Belastingdienst’teki son özet ve alındı onayı.
- Devam etmeden önce kontrol edin
- Açık sorularınızı gözden geçirin, yılı ve hesaplamayı kontrol edin, imzalayıp gönderin. Kopyayı ve onayı saklayın.
- Kurgusal örnek
- Kaydedip kapattınız: bu, gönderilmiş bir beyannamenin alındı onayı değildir.
- Emin değilseniz veya bir bilgi eksikse
- Ara vermek istiyorsanız kaydedip kapatın. Eksik bilgiler için zamanında yardım isteyin ve gönderim tarihinizi takip edin.
Doldurma açıklamaları 16 Ekim 2026 tarihinde kontrol edildi · 2025 vergi yılı
Dosya, seçtiğiniz adımı, açıklamaları, belge listelerini ve kaynak bağlantılarını içerir. Yalnızca kendi tercih ettiğiniz yerde saklayın. Bu dosya gönderilmiş bir beyanname değildir.
Yardıma mı ihtiyacınız var?
Belastingdienst telefonla, görüntülü görüşmeyle veya yerinde ücretsiz yardım sunar. Girişimciler için farklı iletişim seçenekleri geçerlidir. Diğer yardım kuruluşlarının koşullarını ve hizmet uygunluğunu kontrol edin. Beyannamenizi başka birine mi yaptırıyorsunuz? Yetkilendirme kullanın; DigiD şifrenizi paylaşmayın.
Resmî yardım ve yetkilendirme bilgilerini görüntüle (Hollandaca) →Sonra: kontrol ve gönderim
Önce vergi yılını ve beyanname davet mektubundaki ya da verilen süre uzatımındaki tarihi kontrol edin. Mijn Belastingdienst’teki bilgileri belgelerinizle karşılaştırın, eksikleri tamamlayın, hesaplamayı kontrol edin ve imzalama ile gönderme adımlarını tamamlayın. Gönderilen beyannamenin kopyasını ve alındı onayını saklayın. Bu seçim aracı, beyanname verme yükümlülüğünüzü veya indirim hakkınız olup olmadığını belirlemez.
Sonraki adımınız için yardım
Seçim aracının içerik kontrol tarihi: 16 Ekim 2026
Bu sayfada
1. Yıl ve son tarihi kontrol edin
Beyan yazısındaki yılı ve son tarihi, ayrıca verilmiş süre uzatımını kontrol edin. Yazı gelmemesi otomatik olarak beyan yükümlülüğü olmadığı anlamına gelmez: bunun için ayrı açıklamamızı kullanın. Bu hazırlık yeni süre vermez. Tarih geçtiyse gelecek yılı beklemeden hemen harekete geçin.
2. Gerekli belgeleri toplayın
Yıllık gelir belgelerini, banka ve yatırım kayıtlarını; gerekiyorsa mortgage belgelerini, WOZ kararını ve olası indirim kanıtlarını toplayın. İlgili yılın resmî listesini kullanın. Örneğin 2025 beyanında WOZ değerleme tarihi 1 Ocak 2024’tür; otomatik olarak en yeni değeri almayın. Varlıklar için gerçek getiri bilgisi gerekebilir.
3. Resmî beyanı açın
Mijn Belastingdienst’i kendiniz açın, Inkomstenbelasting ve doğru yılı seçin. Bu sayfa vergi formu değildir; DigiD, BSN veya vergi belgelerinizi istemez. Birisi yardım ediyorsa kendi giriş bilgilerinizi paylaşmak yerine resmî yetkilendirmeyi kullanın.
4. Kontrol edip tamamlayın
Önceden doldurulan bilgileri kendi belgelerinizle karşılaştırın; eksik veya yanlış olanı düzeltin. Gider indiriminden önce koşulları kontrol edin: ödeme kanıtı tek başına gideri indirilebilir yapmaz. Vergi ortağı varsa ortak beyan ve dağılıma dikkat edin. Yurt dışı durumları, işletme kârı ve karmaşık varlıklar ek yardım gerektirir.
5. İmzalayıp gönderin
Bütün bölümleri ve hesabı gözden geçirin. Yalnız kaydetmek, kapatmak veya PDF saklamak beyan vermek değildir. İmzalayın ve Verzenden’i seçin. Ortak beyanda iki vergi ortağı da kendi DigiD’siyle imzalar. Alındı onayının göründüğünü kontrol edin.
6. Kanıtı saklayın ve yardım alın
Gönderilen kopyayı ve alındı onayını yerel olarak saklayın. Ödeme yalnız taslak hesabınıza değil, vergi tarhiyatına ve ödeme bilgilerine göre yapılır. Hata bulursanız beyan değiştirme açıklamamızı kullanın; süre uzatımı ve hatırlatma için ayrı yollar vardır. Belastingdienst’ten veya yardım yolumuzdan belirli destek isteyin.
7. İşletmeci: hangi beyan ve portal?
Şahıs işletmesi kendi kârı için kurumlar vergisi vermez. Gelir vergisi bakımından girişimciyseniz işletme kârını Mijn Belastingdienst, yazılım veya aracıyla kişisel beyanda bildirirsiniz. Kişisel gelir ve indirimleri de ekleyin. KDV, ücret vergileri ve kurumlar vergisi Mijn Belastingdienst Zakelijk üzerinde ayrı beyanlardır. Gelir vergisi ve KDV girişimciliği ayrı değerlendirilir. KDV statüsü gelir vergisi girişimci indirimini kanıtlamaz. Belastingdienst beklenen kâr, bağımsızlık, zaman, müşteriler, tanınırlık, risk ve sorumluluğu değerlendirir. Tek ölçüt durumu tek başına belirlemez. Her faaliyet için ciro, gider, varlık, özel kullanım, saat ve belgeleri hazırlayın. Şüphede önce işletme kârı, ücret veya diğer iş geliri ayrımını belirleyin. Diğer işte aynı girişimci teşvikleri yoktur. Her indirimin koşullarını kontrol edin; liste vergi onayı değildir. Yılı ve yazıdaki tarihi kontrol edin. KDV dönemi gelir vergisi süresi değildir. Yetkili temsilci kullanın, DigiD paylaşmayın. Yurt dışı ikamet veya karmaşık yapı özel resmî yol ve uzman yardımını gerektirir.
Belastingdienst — ondernemersaangifte ↗
8. Box 1: 2026 yılında hangi gelirler ve oranlar?
Box 1 bir vergi yılındaki çalışma ve ana konuttan doğan vergiye tabi gelirdir: örneğin ücret, emekli aylığı, ödenek, işletme kârı veya diğer işler ve eigenwoningforfait, uygun indirimler düşüldükten sonra. Otomatik olarak net ücret veya ciro değildir. Önemli ortaklık payının temettüsü Box 2’ye, sıradan varlıklar Box 3’e girebilir. 2026 boyunca AOW yaşına ulaşmamış ve normal Hollanda ulusal sigorta primlerine tabi kişi için: ilk 38.883 € üzerinden %35,75, 38.883 € üzerindeki 78.426 €’ya kadar kısım için %37,56 ve kalan için %49,50. Ulaşılan en yüksek oran tüm gelire uygulanmaz. İlk dilim ulusal sigorta primlerini de içerir. 2026’da AOW yaşına ulaşıyorsanız aya bağlı resmî tabloyu kullanın. Daha önce ulaştıysanız ilk oran %17,85; ilk sınır 38.883 €, 1 Ocak 1946’dan önce doğduysanız 41.123 €’dur. Sonraki sınır yine 78.426 €’dur. Sınır ötesi ikamet veya sigortalılık farklı hesap gerektirebilir. Bunlar uygulanabilir vergi indirimlerinden önceki dilim oranlarıdır. Sonuç; matrah indirimleri, vergi indirimleri, kesilmiş ücret vergisi ve geçici tahakkuklara da bağlıdır. Bir gider indirimi her zaman en yüksek dilim oranınızda avantaj sağlamaz. Yıllık belgeleri ve Mijn Belastingdienst’teki tam hesabı kontrol edin; bu açıklama kişisel net gelir hesaplayıcısı değildir.
PDF kaydettiysem beyan verilmiş olur mu?
Her zaman değil. Kaydedilmiş taslak veya PDF gönderimi kanıtlamaz. İmzalayıp gönderin, ardından Mijn Belastingdienst’te alındı onayını kontrol edin.
Hazırlanacak belgeler
Sonraki adımı hazırlayınDoldur ve kaydet · Word
Kontrol ettiğiniz veya topladığınız bilgileri işaretleyin. Eksikleri yazın ve özeti görüşmeye götürün.
Kişisel özetime kaydetmediğiniz sürece: Girdileriniz yalnızca bu ekranda kalır. Ayrılmadan indirin; kapatma veya yenileme girdileri siler. Kimlik numarası, şifre veya gereksiz kişisel veri yazmayın.
Sonraki adımınız için hâlâ neye ihtiyacınız var?
Madde 1 / 6 · Bu maddeyle ilgili durumunuz nedir?
Doğru yıl ve yazıdaki tarih
Bu özet kendi yanıtlarınıza dayanır. Haklarınızı değerlendirmez veya dosyanızın eksiksiz olduğunu garanti etmez.
Seçimleriniz burada kalır. Kaydetmek veya indirmek için aşağıdaki düğmeleri kendiniz kullanabilirsiniz.
Tüm bilgileri, notları ve zaman çizelgesini göster
Olay çizelgeniz ve kanıtlarınız
Olayları, görüşmeleri ve kanıtların nerede saklandığını yazın. Dosya yüklemeniz gerekmez.
Çizelgeye ne yazmalıyım?
Olayı, tarihini, aldığınız yanıtı ve mektup, mesaj veya fotoğrafın yerini yazın. Kesin olmayan tarihleri belirtin.
Kanıtlarım gönderilir mi?
Hayır. Yalnızca nerede saklandıklarını yazarsınız. Dosyalar yüklenmez veya otomatik gönderilmez.
Çizelgemi nasıl kaydederim?
Girdileriniz otomatik kaydedilmez. Hazırlığı ve zaman çizelgesini Kişisel özetime kaydetmek için Kaydet ve sonra devam et seçeneğini kullanın. Onayı bekleyin ve yeni değişiklikleri yeniden kaydedin. Hesap olmadan da Word dosyası indirebilirsiniz.
En fazla 20 olay. Sıralamayı değiştirmek için bir olayın konumunu değiştirin.
0 / 6 · Kontrol edildi veya toplandı
Her olay için tarih, olanlar ve kanıtın yerini yazın. Örnek: 3 Ekim — mektup alındı — yazışma klasörü.
İstediğiniz çözümü açıklayın; örneğin kesintinin açıklanması ve kalan tutarın iadesi.
Örneğin: hangi belge eksik, kim sağlayabilir ve önce hangi adım atılmalı?
Tarihi ve kaynağını yazın. Bilmiyorsanız bunu belirtip hemen kontrol edin. Bu araç süre hesaplamaz veya takip etmez.
Görüşmeden sonra
Bunlar sizin notlarınızdır. Anlaşmaları diğer kişiyle doğrulayın; bu notlar diğer kişinin onayını kanıtlamaz.
Bu sizin hazırlığınızdır; gönderilmiş bir başvuru, itiraz veya hukuken incelenmiş belge değildir. İşaret yalnızca kendi ilerlemenizi gösterir. Usulü ve süreyi asıl mektuptan kontrol edin.
Kaydet ve sonra devam et
Girdileri sil
Saklamak istediklerinizi önce indirin. Silme geri alınamaz.
- Doğru yıl ve yazıdaki tarih
- Verilmiş süre uzatımı
- Yıllık belgeler ve doğru WOZ tarihi
- Önceden girilen bilgiler kontrol edildi
- İmza ve alındı onayı
- Kopya ve sorular saklandı
Avukatla iletişim
Sohbeti ve bilgileri telefon numarası vermeden kullanabilirsiniz. Bir iletişim başvurusu için telefon numarası, doğrulanmış e-posta adresi ve telefonla görüşme isteğiniz gerekir. Ekibimiz, talebinize hangi iş ortağının uygun olduğunu değerlendirir. Veriler yalnızca belirtilen onay sürecine göre paylaşılır. İş ortağı bulunması veya dosyanızın kabul edilmesi garanti değildir.
Güncel başvuru sürecini inceleyinKaynaklar
Kişisel yardıma mı ihtiyacınız var? Sohbetimiz üzerinden avukat talep edin. Sonraki adımı açıklarız; başvuru henüz bir avukata vekâlet vermek anlamına gelmez. Aşağıdaki bağlantılar hukuki bilgilerin kaynaklarıdır.
Belastingdienst · Online aangifte in vier stappen ↗Belastingdienst · Aangifte inkomstenbelasting ↗Belastingdienst · Hulp bij aangifte ↗Belastingdienst · Samen met fiscale partner ↗Belastingdienst — ondernemersaangifte ↗Belastingdienst — ondernemer voor IB ↗Belastingdienst — juiste portaal ↗BD Box 1 ↗BD schijven ↗Kaynaklar Hollandaca olabilir. Hollanda hukuku hakkında genel bilgi; kişisel hukuki danışmanlık değildir.