Welke aftrekposten moet ik controleren vóór mijn belastingaangifte?
Waarmee kan ik u helpen?
Uitgebreide uitleg, checklist en bronnen
Controleer per kostensoort het belastingjaar, de voorwaarden en uw bewijs. Een uitgave is niet automatisch aftrekbaar en een aftrek geeft niet hetzelfde bedrag terug. Deze controle gaat over particuliere Nederlandse inkomstenbelasting, niet zakelijke kosten.
Belastingaangifte 2025 invullen: uitleg en keuzehulp
Hulp bij uw belastingaangifte 2025: kies uw situatie en krijg uitleg bij 26 velden, met voorbeelden, documentencheck en een downloadbare voorbereiding.
Op deze pagina
Sorteer jaar en bewijs
Noteer per uitgave de soort, datum, wie betaalde, voor wie en welk bedrag is vergoed of vergoedbaar. Leg factuur en bankbewijs naast elkaar. Gebruik de regels van het aangiftejaar; een overzicht voor 2026 geldt niet vanzelf voor uw aangifte 2025.
Controleer zorgkosten
Voor 2026 zijn zorgpremies en het eigen risico niet aftrekbaar. Alleen kwalificerende, zelf betaalde zorgkosten zonder vergoedingsrecht kunnen meetellen; alleen het deel boven de drempel levert aftrek op. Raadpleeg de officiële lijst en persoonsvoorwaarden per post.
Controleer giften
Controleer de ANBI-status en of uw gift gewoon of periodiek is; verenigingen hebben andere voorwaarden. Contante giften zijn niet aftrekbaar. Gewone giften kennen een drempel en maximum; een periodieke gift vergt de juiste overeenkomst en voorwaarden.
Houd woning en alimentatie apart
Gebruik voor hypotheekrente en financieringskosten onze afzonderlijke woninguitleg. Betaalde partneralimentatie kan onder voorwaarden aftrekbaar zijn; leg afspraken en betalingen vast. Neem afkoop, woonvoordeel of andere onderhoudsbetalingen niet zonder hun aparte voorwaarden over.
Vermijd onjuiste standaardposten
Uw woon-werkritten met eigen auto of fiets zijn als werknemer geen particuliere aftrekpost. Studiekosten zijn niet algemeen aftrekbaar; er bestaat een beperkte uitzondering voor bepaalde oude prestatiebeurzen. Ondernemers beoordelen zakelijke kosten via de ondernemersregels.
Controleer en verstuur zelf
Vul alleen onderbouwde posten in de officiële aangifte in. Laat drempels, partnerverdeling en uitkomst controleren; belastingkorting en aftrek zijn verschillende dingen. Bewaar de aangifte en ontvangst. Bij twijfel kunt u gerichte hulp vragen; deze checklist dient niets in en garandeert geen teruggaaf.
Openbaar vervoer en lijfrente
Voor reisaftrek met openbaar vervoer betaalt u zelf, is het ov-deel langer dan 10 kilometer en reist u gewoonlijk wekelijks of minstens 40 dagen per jaar naar een vaste werkplek, heen en terug binnen 24 uur. Een ov- of werkgeversreisverklaring en reisbewijs zijn nodig; bij een reisverklaring gelden extra bewijsvoorwaarden. Bewaar het reisoverzicht tijdig: vervoerders bewaren dit maximaal 18 maanden. De aftrek hangt af van afstand, dagen en werkgeversvergoeding; het maximum is €2.649 in 2026 en €2.609 in 2025. Voor betaalde lijfrentepremies of inleg gebruikt u de officiële jaar-/reserveringsruimtehulp: verzamel inkomen en pensioenaangroei van het vorige jaar, en voor reserveringsruimte de afgelopen tien jaar. Alleen betalen bewijst niet dat het hele bedrag aftrekbaar is.
Tijdelijk thuis verzorgen van iemand met een ernstige handicap
Deze aparte aftrek kan gelden voor uw kind, broer of zus, of iemand voor wie u door de rechter mentor bent of curator die persoonlijke belangen behartigt. De persoon is minstens 21 jaar en verblijft normaal in een Wlz-instelling; u verzorgt diegene tijdens weekenden of vakantie. Vanaf de 21e verjaardag tellen alleen niet-vergoede kosten. In 2025 en 2026 geldt €13 per verblijfsdag, inclusief haal- en brengdagen. Voor autoritten telt de afstand thuis–instelling en terug, ook bij een ander vakantieadres: €0,23 per kilometer in 2025 en €0,25 in 2026. Partners mogen dezelfde kosten niet dubbel aftrekken. Bij heeljaarpartnerschap of een keuze daarvoor kan de aftrek samen tot 100% worden verdeeld; zonder die keuze bij deeljaarpartnerschap trekt één partner af of, als beiden voldoen, ieder de helft.
Uw checklist
Maak uw voorbereidingInvullen en bewaren · Word
Vink af wat u hebt gecontroleerd of verzameld. Schrijf erbij wat nog ontbreekt en neem uw overzicht mee naar een gesprek.
Zonder opslaan in Mijn overzicht: uw invoer blijft alleen in dit scherm. Download vóór u weggaat; sluiten of herladen wist de invoer. Vul geen BSN, wachtwoorden of onnodige persoonsgegevens in.
Wat heeft u nog nodig voor uw volgende stap?
Punt 1 / 6 · Waar staat u met dit punt?
Belastingjaar
Dit overzicht volgt uw eigen antwoorden. Het is geen beoordeling van uw recht of garantie dat uw dossier compleet is.
Uw keuzes blijven hier. Bewaren of downloaden doet u zelf via de knoppen hieronder.
Alle gegevens, notities en tijdlijn bekijken
Uw tijdlijn en bewijsstukken
Zet gebeurtenissen en contactmomenten onder elkaar. Noteer waar u het bewijs bewaart; uploaden is niet nodig.
Wat zet ik in mijn tijdlijn?
Noteer wat er gebeurde, wanneer, welke reactie u kreeg en waar u een brief, bericht of foto terugvindt. Is een datum onzeker? Schrijf dat erbij.
Wordt mijn bewijs meegestuurd?
Nee. U noteert alleen waar u het bewijs bewaart. Er worden geen bestanden geüpload of automatisch verstuurd.
Hoe bewaar ik mijn tijdlijn?
Uw invoer wordt niet automatisch bewaard. Kies Bewaar en ga later verder om deze voorbereiding, inclusief uw tijdlijn, in Mijn overzicht op te slaan. Wacht op de bevestiging en bewaar nieuwe wijzigingen opnieuw. U kunt ook zonder account een Word-bestand downloaden.
Maximaal 20 gebeurtenissen. Kies bij een gebeurtenis een andere positie om de volgorde te wijzigen.
0 / 6 · Gecontroleerd of verzameld
Noteer per gebeurtenis: datum, wat er gebeurde en waar u het bewijs terugvindt. Bijvoorbeeld: 3 oktober — brief ontvangen — map met post.
Beschrijf uw gewenste oplossing. Bijvoorbeeld: uitleg over een inhouding en terugbetaling van het bedrag dat nog openstaat.
Bijvoorbeeld: welk document ontbreekt, wie kan dat geven en welke stap moet ik eerst zetten?
Neem datum en herkomst over. Is de termijn onbekend? Noteer dat en controleer hem meteen; dit hulpmiddel berekent of bewaakt geen termijnen.
Na uw gesprek
Dit zijn uw eigen notities. Controleer afspraken met de ander; dit verslag bewijst niet dat de ander akkoord is.
Dit is uw eigen voorbereiding, geen ingediend verzoek, bezwaar of juridisch beoordeeld document. Een vinkje bevestigt alleen uw eigen voortgang. Controleer de juiste procedure en termijn in de originele brief.
Bewaar en ga later verder
Invoer wissen
Download eerst wat u wilt bewaren. Wissen kan niet ongedaan worden gemaakt.
- Belastingjaar
- Facturen en betaaldata
- Vergoedingen en verzekeraar
- ANBI/overeenkomst
- Woning- of onderhoudsstukken
- Aangifte en ontvangst
Veelgestelde vragen
Krijg ik alle afgetrokken kosten terug?
Nee. Aftrek verlaagt een belastbare grondslag en de uitkomst hangt af van uw inkomen, regels en drempels. Er is geen automatische euro-voor-euro vergoeding.
Bronnen en verdere uitleg
BD overzicht aftrekBD zorgkosten2026BD giftenBD studiekostenBD woon-werk eigen vervoerBD partneralimentatieBelastingdienst · Reisaftrek openbaar vervoerBelastingdienst · LijfrentehulpBelastingdienst · Tijdelijk thuisverblijfInhoud gecontroleerd op . Deze uitleg helpt u op weg. Voor een persoonlijke beoordeling van uw zaak kunt u een advocaat raadplegen. Lees hoe wij onze bronnen kiezen en de informatie bijhouden.